理财目标 

　　王先生未提出特殊的理财需求，根据对其财务状况进行的分析，可以梳理出王先生家庭目前的理财目标如下： 

　　1.合理规划流动资产，使之保持适宜的额度。 

　　2.进行子女教育规划，主要安排儿子将来接受高等教育的大额资金需求。 

　　3.为家庭成员建立合理健全的风险管理和保障制度。 

　　4.制定合理的投资计划，提升资产增值力。 

　　初步诊断 

　　结合家庭资产负债表与收入支出表可以看到王先生家庭的各项财务数据，我们可从以下几个方面对王先生家庭财务状况进行分析： 

　　1.王先生家庭的年结余比率为57%，该指标参考值为40%，反映出这个家庭有着较好的储蓄意识和节约意识。 

　　2.王先生家庭的负债比率为49%，该比率参考值为50%，说明王先生家庭的负债总额占总资产的比率接近于上限，家庭债务负担接近于饱和，面临着一定的财务风险。 

　　3.王先生家庭的负债收入比率为21%，参考值为30%，可见从现金流角度来看王先生家庭的债务支出占总收入的比例并不是很高，尚处于合理范围。 

　　4.王先生家庭平均每月支出为5083元，可得出家庭流动性比率为19.67，参考值为3左右。说明王先生家庭的流动性资产足够支付未来近20个月的支出，对资产保持了很强的流动性和支付能力，但同时也影响了资产的收益性。 

　　理财规划 

　　结合王先生已有的财务资源，为了实现各项理财目标，我们为其制定的理财规划方案如下： 

　　1.现金规划 

　　从前述分析可以得知，王先生家庭平均每月支出为5083元。从科学的现金规划来说，个人或家庭持有的流动性资产作为日常备用金，应该能够满足其3至6个月的生活支出。从王先生家庭来分析，可以将家庭流动资产额度设定为20000元。这部分流动资产从其家庭的银行存款中留出即可，但是不需要全部以现金或活期存款的形式保留。市场上的货币市场基金既能够保障本金安全，也具有较高的流动性并且可获得略高于存款利率的收益，建议王先生家庭可以将流动资产额度的一部分购买货币市场基金。 

　　2.风险管理规划 

　　王先生和太太虽然都有社保和医保，但显然是不够的，家庭整体保险资产尚不充足，还应补充一定的商业保险。从科学的保险规划来看，家庭的保费支出可以占到年结余的10%，保险额度应当做到年结余的10倍左右。因此全家每年共可以拿出8000元左右来购买商业保险，在险种配置方面，王先生和太太应当选择的品种是一些健康险、医疗险、意外险以及养老保险等。应当更多注重保险资产的保障功能，分红应当不是保险主要考虑的因素。另外，在一个家庭中一般应当主要给予收入较高、负担较重的大人充足的保障，这样不会因为发生意外而影响家庭和孩子的生活。所以给儿子投保的保险应当持较小的比例。在险种方面给孩子的重疾险还是比较合理的，可以继续保持。 

　　3.子女教育规划 

　　虽然王先生的儿子只有3岁，但对于教育规划来说，资金需求的额度和时间都缺乏弹性，因此一定要早做准备。积累教育金比较好的工具可以采用定期定额投资的方式，建议王先生可以每月拿出1500元用于该项资金的积累，可对基金市场进行定期定额投资，选择风格比较稳健的混合型基金，年复合收益率预计为8%左右。这样经过15年以后，孩子18岁上大学时，一共可以积累的资金总额为519057元，预计可以满足孩子在国内上大学的学费与生活费或者出国留学的费用。 

　　4.投资规划 

　　综合来看，王先生家庭的投资规划可以从两方面来考虑，一方面，资料显示王先生家庭目前其实有两套房产，只是其中的新购房产还未交房，等到交付使用之后即可将两套房中的一套用来出租，取得租金收入。这样年收入会有一定增长，资产状况中也会调整资产结构，增加投资性房产。 

　　另一方面，王先生家庭可以利用年结余与流动资产的剩余空间进行金融资产投资，来进一步增加家庭收入。首先可以从流动资产中拿出至少7万元作为投资计划的启动资金，进行一次或分期投入。其次可以每年从结余中拿出4万元进行定期定额投资。由于王先生和太太还比较年轻，风险承受能力相对较大一些，投资策略可以略偏积极。鉴于投资基础和经验问题，建议选择基金市场进行投资，构建灵活的基金投资组合。组合资产的70%可选优质的偏股类基金，剩余30%可选债券类基金等低风险品种，投资组合年复合收益率预计可以达到9%左右。按此计算，可以得出18年后，即王先生50岁时，投资组合积累的资金将达到198万元左右。 

　　王先生家庭可以利用这个投资计划满足未来其他理财目标的需求，或者退休养老费用的准备。同时未来王先生家庭的收入增加并且年结余增加后可以适当调高投资额度，加大投入。